Хозяйственную деятельность организаций и ИП невозможно представить без расчетного счета. Через него происходят все финансовые расчеты предприятия. И такой процесс как блокировка расчетного счета приводит к серьезным проблемам в деятельности организации.



Кто и за что может заблокировать расчетный счет организации?

Налоговая инспекция. Причины, по которым налоговая инспекция блокирует расчетный счет: вовремя не сдана налоговая отчетность, имеется задолженность по налогам и взносам, не отправили квитанцию о приеме требований или уведомлений от ИФНС, не исполнили решение налоговой проверки.

Банк. Причины блокировки расчетного счета:

- банк заподозрил присутствие номинального директора. Когда директором нескольких фирм является одно и то же лицо;

- наличие сомнительных операций. Например, когда сделка не может быть документально подтверждена или в них имеются несоответствия;

- изменились учредительные документы, но при этом не уведомили об этом банк;

- недействительный адрес юридического лица;

- налоговые платежи меньше 0,5% от оборота;

- банк заподозрил вас в отмывании денег незаконным путем. Когда происходит частое снятие наличных денежных средств со счета.

- недобросовестный контрагент. Счет заблокируют в том случае, если вы проводите денежные операции с контрагентами из «черного списка».

Судебные приставы. Для взыскания денежных средств судебные приставы имеют право вынести постановление о блокировке расчетных счетов.

Контрагент, с целью получить задолженность от организации. Контрагент получает в суде исполнительный лист и предоставляет его  в банк, где открыт расчетный счет. Если денег на расчетном счете нет либо не хватает, банк арестовывает расчетный счет.

 

 

Автор статьи: ООО Налоговая Консультация